Izračun bonitete oziroma bonitetne ocene je ključnega pomena za ocenjevanje finančne stabilnosti in zmožnosti izpolnjevanja finančnih obveznosti izbranega podjetja.
Dobra boniteta oziroma bonitetna ocena ne vpliva le na odločitve vlagateljev, temveč tudi na dostop podjetja do financiranja in poslovnih priložnosti. V današnjem konkurenčnem poslovnem okolju je pomembno, da podjetniki razumejo, kako se bonitetna ocena izračuna in kateri dejavniki vplivajo na to, ali bo bonitetna ocena dobra/slaba.
V zapisu spodaj boste lahko brali o postopku izračuna bonitetne ocene, finančnih kazalnikih in napotkih o izboljšavi bonitete oziroma bonitente ocene.
Cilj zapisa je, da bi podjetniki še bolje razumeli pomen izračuna bonitet, bonitetnih ocen in korake, ki jih lahko sprejmejo za izboljšanje finančnega zdravja lastnega podjetja.
Kazalo
Kaj je bonitetna ocena?
Bonitetna ocena predstavlja posebno merilo, s pomočjo katerega je možno presoditi finančno zanesljivost nekega podjetja. Bonitetna ocena je navadno predstavljena v numerični ali črkovni obliki ali kot kombinacija obojega.
Dejstvo je, da ne v slovenskem poslovnem okolju ne obstaja predpis ali zakonska regulativa, ki bi urejala enotno obliko zapisa bonitetne ocene. Potem takem bonitetne in finančne hiše uporabljajo različne oblike zapisa bonitetne ocene.
Npr. bonitetna hiša, imenovana Prva bonitetna agencija, ki je razvila inovativno bonitetno aplikacijo EBONITETE.SI, uporablja numerično obliko zapisa bonitetne ocene od 1 do 10. Pri tem 1 predstavlja slabo bonitetno oceno(visoko tveganje), 10 pa predstavlja odlično bonitetno oceno (nizko tveganje).
Bonitetne ocene temeljijo na analizi različnih finančnih in nefinančnih podatkov, vključno z bilančnimi podatki, poslovnimi rezultati, zgodovino plačil, obstoječimi dolžniškimi obveznostmi in drugimi dejavniki, ki vplivajo na finančno zdravje podjetja.
Priporočljivo branje:
- Kaj je ocena tveganja poslovanja in kako preveriti plačilne sposobnosti izbranega poslovnega partnerja?
- Javni razpisi za podjetja: Kako bonitetna ocena odloča o vašem uspehu?
- Likvidnostna sredstva: Kako zagotoviti likvidnost podjetja?
- Kako s krediti za podjetja v težavah do likvidnosti podjetja?
- Zakaj je likvidnost poslovanja tako pomembna?
- Zavarovanje plačila: Vodnik za ohranjanje finančne stabilnosti
- Kaj pomeni pobotanje terjatev in kdaj podjetja koristijo omenjeno storitev?
Kakšen je pomen bonitetne ocene za podjetja?
Bonitetna ocena ima za podjetja večplasten pomen. Prvenstveno vpliva na zmožnost podjetja, da pridobi ugodne pogoje ob financiranju. Ko omenjeno v prejšnjem poglavju, je višja bonitetna ocena povezana z manjšim tveganje za posojilodajalce, kar običajno vodi do nižjih obrestnih mer in boljših pogojev financiranja.
Bonitetna ocena (izračun bonitet) vpliva tudi na poslovne odnose, saj dobavitelji in poslovni partnerji pred vstopom v nov posel pogosto preverjajo bonitetno oceno podjetja
Bonitetna ocena pomembna pri starteškem načrtovanju in upravljanju tveganj, saj podjetjem omogoča boljše razumevanje lastnega finančnega položaja in potencialnih tveganj.
Poleg vsega že naštetega velja omeniti, da bonitetna ocena podjetja predstavlja tudi ključno sestavino dokumenta, ki ga imenujemo bonitetno poročilo.
Bonitetno poročilo zajema vse relevantne poslovne informacije o preučevanem podjetju oz. subjektu.
Kateri so ključni kazalniki za izračun bonitete oziroma bonitetne ocene?
Bonitetna ocena podjetja temelji na analizi različnih finančnih kazalnikov, ki zagotavljajo vpogled v finančno zdravje podjetja.
Na tem mestu je potrebno poudariti, da različne bonitetne in finančne hiše uporabljajo lastno določeno metodologijo za izračun bonitetne ocene. Ob tem velja omeniti, da so za izračun uporabljeni različni finančni kazalniki.
Določene bonitetne hiše in finančne agencije določajo bonitetno oceno kot sintezo elementov, ki sta sicer združeni v finančnem (statičnem) in nefinančnem (dinamičnem) delu ocene.
Pri bonitetni hiši, imenovani Prva bonitetna agencija glede na metodologijo za izračun bonitete parametri za določitev finančne (statične) ocene zajemajo 5 izbranih finančnih kazalnikov, ki predstavljajo osnovo za izračun finančne (statične) ocene:
- delež dolga v financiranju,
- kratkoročni koeficient,
- kreditna izpostavljenost,
- donosnost sredstev,
- koeficient obračanja sredstev
- in druge parametre.
Medtem, ko na nefinančni dinamični del bonitetne ocene vplivajo:
- blokade TRR, odločanje o izbrisu,
- spori (tožena ali tožeča stranka),
- plačilni indeks
- in drugi parametri.
Finančni kazalniki igrajo ključno vlogo pri izračunu bonitete podjetij oziroma bonitetne ocene. Omogočajo namreč celovit vpogled v finančno zdravje in poslovanje podjetja.
Z uporabo omenjenih in nefinančnih kazalnikov lahko podjetja ocenijo, kako verjetno je, da bo njihov poslovni partner zmožen izpolnjevati svoje finančne obveznosti, kar je ključnega pomena za sprejemanje informiranih poslovnih in naložbenih odločitev.
Kakšen je postopek za izračun bonitete ozitoma bonitetne ocene?
Izračun bonitetne ocene je kompleksen proces, ki zahteva temeljito analizo finančnih in nefinančnih podatkov. Bonitetne agencije uporabljajo specifične modele in metodologije za ocenjevanje tveganja podjetij.
Mednarodne bonitetne hiše, kot so S&P, Moody’s in Fitch, ter lokalni slovenski ponudniki bonitetnih ocen, uporabljajo različne metodologije za ocenjevanje bonitete podjetij. V tem razdelku bomo podrobneje raziskali ključne korake v postopku izračuna bonitetne ocene.
Bilanca stanja, izkaz poslovnega izida in izkaz denarnih tokov: Prvi korak pri izračunu bonitetne ocene je zbiranje finančnih izkazov podjetja, vključno z bilanco stanja, izkazom poslovnega izida in izkazom denarnih tokov. Ti izkazi zagotavljajo ključne informacije o finančnem zdravju podjetja.
Nefinančni podatki: Poleg finančnih izkazov bonitetne agencije zbirajo tudi nefinančne podatke, kot so zgodovina podjetja, spremembe o lastništvu, tržni položaj, poslovni model, makroekonomski trendi idr.. Prejeti podatki prispevajo k razumevanju širšega konteksta, v katerem določeno podjetje deluje.
Kreditna zgodovina: Bonitetne agencije pregledajo tudi kreditno zgodovino podjetja, vključno s preteklimi plačili dolgov, zamudami pri plačilih in morebitnimi neplačili. To pripomore k razumevanju, kako zanesljivo je podjetje pri izpolnjevanju lastnih finančnih obveznosti.
Uporaba bonitetnih modelov
Bonitetne agencije uporabljajo različne matematične in statistične modele za izračun bonitetne ocene. Ti modeli temeljijo na zgodovinskih podatkih in vključujejo več različnih dejavnikov, ki vplivajo na končno bonitetno oceno podjetja. Modeli so običajno prilagojeni glede na specifično industrijo in regijo, v kateri podjetje deluje.
Primeri in primerjave bonitetnih ocen
Bonitetne agencije primerjajo bonitetne ocene podjetij z ocenami drugih podjetij v isti industriji, dejavnosti, regiji itd.. To omogoča boljše razumevanje relativnega položaja podjetja na trgu. Poleg tega bonitetne agencije redno posodabljajo svoje ocene na podlagi novih podatkov in sprememb v poslovanju podjetja.
Priporočljivo branje:
- Prepoved opravljanja dejavnosti: Kaj pomeni, kdaj nastopi in kako ukrepati?
- Standardna klasifikacija dejavnosti: Kako preverba SKD pripomore k zmanjšanju poslovnih tveganj?
Končna bonitetna ocena in poročanje
Po analizi vseh zbranih podatkov in uporabi bonitetnih modelov bonitetne agencije izdajo končno bonitetno oceno. Ta ocena je običajno predstavljena v obliki črkovne ali numerične ocene in odraža oceno tveganja poslovanja z izbranim podjetjem.
Vsem pa je skupno to, da bonitetna ocena predstavlja ključno merilo za sprejemanje informiranih poslovnih in naložbenih odločitev, strateškega načrtovanja in upravljanje s tveganji znotraj podjetja.
Kako preveriti bonitetno oceno podjetja?
Preverjanje bonitetne ocene podjetja je pomembno za vlagatelje, poslovne partnerje in posojilodajalce, saj jim omogoča oceno finančne stabilnosti in tveganj, povezanih s podjetjem.
Obstaja več načinov za preverjanje bonitetne ocene podjetja, vključno z javnimi bazami podatkov, spletnimi orodji in aplikacijami ter neposrednimi poizvedbami pri bonitetnih agencijah.
Javne baze podatkov
AJPES (Agencija Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve): AJPES ponuja dostop do bonitetnih ocen slovenskih podjetij prek njihove spletne strani. Uporabniki lahko pregledujejo letna poročila, podatke o plačilni disciplini in druge relevantne informacije, ki vplivajo na bonitetno oceno podjetij.
Priporočljivo branje:
Spletna orodja in aplikacije
V slovenskem poslovnem okolju se za preverbo bonitet uporabljajo različne bonitetne aplikacije. Eno izmed teh se imenuje EBONITETE.SI. Slednja predstavlja orodje, ki omogoča vpogled v poslovanje več kot 245.000 podjetij v Sloveniji. Aplikacija omogoča kredibilen izračun bonitetne ocene in preverbo drugih poslovnih podatkov.
Globalne bonitetne agencije, kot so S&P, Moody’s in Fitch, ponujajo podrobne bonitetne ocene in poročila o podjetjih po vsem svetu. Poslovni subjekti lahko pridobijo bonitetna poročila neposredno pri teh agencijah, kar omogoča dostop do zanesljivih in strokovnih ocen.
Če povzamemo, je preverjanje bonitetne ocene podjetja ključnega pomena za oceno finančne stabilnosti in tveganj. Uporaba javnih baz podatkov, spletnih orodij in aplikacij ter neposrednih poizvedb pri bonitetnih agencijah omogoča celovit vpogled v finančno stanje podjetja in pomaga pri sprejemanju informiranih poslovnih odločitev.
Priporočljivo branje:
Kako izboljšati boniteto oziroma bonitetno oceno podjetja?
Bonitetna ocena je ključni pokazatelj finančne stabilnosti in zanesljivosti podjetja. Tako, kot je pomembno preverjanje bonitetne ocene poslovnih partnerjev, je pomembna tudi skrb za lastno dobro bonitetno oceno.
Lastna finančna zanesljivost je enostavna dokazljiva s prejemom Certifikata finančne zanesljivosti (in njegove Premium različice), ki ga izdaja Prva bonitetna agencija d.o.o.
V nadaljevanju omenjano nekaj izmed pomembnejših strategij za izboljšanje bonitete oziroma bonitetne ocene podjetja.
Povečanje finančne stabilnosti
Učinkovito upravljanje denarnih tokov je ključno za zagotavljanje tekoče likvidnosti podjetja. Podjetja bi morala natančno spremljati svoje prihodke in odhodke, ter vzpostaviti rezervne sklade za nepredvidene stroške. Redno spremljanje in prilagajanje proračunov lahko pomaga preprečiti likvidnostne težave.
Podjetja bi morala vzdrževati zdravo razmerje med kratkoročnimi sredstvi in kratkoročnimi obveznostmi. To vključuje ohranjanje zadostnih denarnih rezerv in učinkovito upravljanje terjatev in zalog. Morda bi vas v zvezi s financiranjem zanimali finančni storitvi, ki ju imenujemo odkup terjatev in faktoring.
Podjetja bi morala zmanjšati dolgove tako, da postopoma odplačujejo dolgoročne obveznosti. To lahko vključuje refinanciranje obstoječih dolgov z ugodnejšimi pogoji ali čim prejšnje odplačevanje tistih dolgov, ki imajo največje obresti.
Podjetja bi morala biti previdna pri najemanju novih posojil in zagotoviti, da so vrednosti dolga skladne z višino njihovih prihodkov in sredstev. Zmanjšanje skupnega dolga bo pozitivno vplivalo na solventnost (dolgoročno plačilno sposobnost) podjetja.
Podjetja bi morala iskati priložnosti za razširitev svojih virov prihodkov. To lahko vključuje vstop na nove trge, razvijanje novih izdelkov ali storitev, ali partnerstvo z drugimi podjetji za povečanje prodaje.
Priporočljivo branje:
- Kaj pomeni financiranje podjetij in katere oblike financiranja so primerne?
- Kaj narekuje Zakon o zaščiti prijaviteljev in kdo so žvižgači?
- Finančna tveganja: Kako jih obvladovati?
- Kaj ureja zakon o preprečevanju zamud pri plačilih
Z optimizacijo poslovnih procesov lahko podjetja zmanjšajo stroške in povečajo profitne marže. To lahko vključuje avtomatizacijo procesov, izboljšanje dobavne verige in boljše upravljanje s človeškimi viri.
Podjetja bi morala razviti in izvajati strategije za obvladovanje tveganj. Upravljanje s tveganji je kontinuiran proces. Podjetja bi morala redno spremljati učinkovitost svojih strategij za obvladovanje tveganj in jih prilagajati glede na spremembe v poslovnem okolju.
Izboljšanje bonitetne ocene je dolgoročen proces, ki zahteva celovit pristop k upravljanju finančnega zdravja podjetja. S povečanjem finančne stabilnosti, zmanjšanjem dolgov, povečanjem prihodkov in učinkovitim upravljanjem s tveganji lahko podjetja izboljšajo svojo bonitetno oceno in s tem pridobijo boljše poslovne priložnosti ter večje zaupanje vlagateljev in poslovnih partnerjev.
Zaključna misel
Izračun bonitete oziroma končne bonitetne ocene predstavlja ključni pokazatelj finančne stabilnosti in zmožnosti izpolnjevanja finančnih obveznosti nekega podjetja. V članku smo raziskali, kateri parametri vplivajo na izračun bonitete podjetij, kakšen je pomen bonitetne ocene, ter strategije za izboljšanje bonitetne ocene.
Celovitost razumevanja izračuna in preverbe bonitet je bistveno varen vstop v nov posel, saj preverba poslovanja partnerja omogoča boljše sprejemanje odločitev in učinkovitejše upravljanje s tveganji.
Na koncu je pomembno poudariti, da sta spremljanje bonitetne ocene in pravočasno prilagajanje strategij ključna za ohranjanje dobrega finančnega zdravja in zanesljivosti podjetja na dolgi rok. S tem pristopom lahko podjetja pridobijo boljše pogoje za financiranje, povečajo zaupanje vlagateljev ter dosežejo boljše poslovne rezultate. Nenazadnje pa z dobrim poslovanjem in z zagotavljanjem finančne zanesljivosti krepijo lasten ugled v širšem poslovnem okolju.
Viri
1 – Podjetništvo na MatijaZajšek.comi
1 – Poslovanje podjetja na Nubia.si
2 – Bonitetna analiza poslovanja podjetja na Motovilec.si
3 – Bonitete podjetij na Prvafina.si
4 – Upravljanje terjatev na Borza Znanja.net
5 – Boniteta podjetja na ActiveGallus.si
6 – Dejanski lastniki na Nubia.si